Sie sind hier:
Hilfe zur Vorbereitung Ihrer Steuererklärungsunterlagen
Für die Bearbeitung Ihrer Einkommensteuererklärung benötigen wir folgende Unterlagen:
Bitte beachten Sie, dass nachfolgende Aufstellung nicht abschließend ist. Diese soll Ihnen einen Überblick über steuerrelevante Angaben geben. Sprechen Sie uns gerne persönlich an!
Allgemeines / Versicherungen / Altersvorsorge / Krankheitskosten
Persönliche Angaben
- Änderungen Familienstand: Heirats-/Lebenspartnerschaftsurkunde/ Scheidungsurkunde/ Sterbeurkunde
- Bescheinigung Kirchenaustritt
- Bescheinigung Arbeitslosengeld
- Bescheinigung über im Veranlagungszeitraum erhaltene Lohnersatzleistungen wie: Krankengeld, Mutterschaftsgeld, Erziehungsgeld, Elterngeld, Krankengeld nach dem Arbeitsförderungsgesetz, Kurzarbeitergeld etc.
Außergewöhnliche Belastungen
- Arztrechnungen/Belege zu Krankheitskosten und Belege über die von Versicherungen getragenen Anteile. Die Notwendigkeit der entstandenen Krankheitskosten muss durch ärztliche Verordnungen nachgewiesen werden.
- Auflistung und Nachweis zwangsläufig entstandener krankheitsbedingter Fahrtkosten durch Nennung der Gründe (z.B. aus Arztbesuch)
- Behindertenausweis und ggf. Änderungen
- Pflegebedürftigkeit und/oder Körperbehinderung einer im Haushalt lebenden Person
- Hilfe im Haushalt (Nachweis Krankheit, Behindertenausweis)
- Beerdigungskosten (soweit der Nachlass des verstorbenen nicht ausreicht)
Sonderausgaben
- Spendenquittungen [Vereinfachungsregel: bei Spenden bis € 200,00 Kontoauszug als Nachweis ausreichend]
- Unterstützungsleistungen an Familienangehörige (Kontoauszüge zum Nachweis der Zahlungsflüsse); Die Angabe der Identifikationsnummer des Unterhaltsempfängers sowie Angaben zum Einkommen und Vermögen der unterstützten Person sind erforderlich. Gerne prüfen wir die steuerliche Absetzbarkeit
- Belege über Ausbildungskosten (u.a. Prüfungsgebühren Semester- und Kursgebühren, Fachliteratur, Büromaterial, Fahrtkosten, Übernachtungskosten usw.)
Eigene Wohnimmobilie / Mietwohnung
- Haushaltsnahe Beschäftigung, z.B. Kosten für Schneeräumen, Haustierbetreuung, Dienstleistungskosten; Nachweis von Bundesknappschaft bzw. Haushaltsscheckverfahren
- Handwerkerrechnungen für Leistungen im Haushalt (Rechnung und Überweisungsbeleg) / Rechnung für Leistungen des Schornsteinfegers (Rechnung und Überweisungsbeleg)
- Nebenkostenabrechnung bzw. Wohngeldabrechnung (wenn Sie in einer Eigentums- oder Mietwohnung wohnen)
Versicherungsbeiträge
- Beitragsbescheinigung der Krankenvollversicherung (mit Angabe bezüglich der Aufteilung in Wahl-/Zusatzleistungen; auch für Ehepartner und Kinder)
Beachten Sie: Sind Sie als Arbeitnehmer gesetzlich kranken- und pflegeversichert, ist keine Beitragsbescheinigung notwendig - Beitragsbescheinigung einer privaten Unfallversicherung
- Beitragsbescheinigung einer privaten Rürup-Rente (Basisrente)
- Bescheinigung einer Riester-Rente (Versorgungsanstalt des Bundes (VBL), Zusatzversorgungskasse (ZVK) oder privater Anbieter)
- wenn Sie außerhalb eines Angestelltenverhältnisses Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung gezahlt haben: Beitragsbescheinigung
- Beitragsbescheinigung berufsständischer Versorgungswerke und landwirtschaftlicher Alterskassen
- Beitragsbescheinigung der privaten Haftpflichtversicherung
- Beitragsbescheinigung der Kfz-Haftpflicht (privates Kfz)
- Arbeitslosenversicherung: sofern Sie eine freiwillige/private Arbeitslosenversicherung haben, reichen Sie uns bitte die Beitragsbescheinigung ein
(Im Angestelltenverhältnis ist kein Nachweis notwendig, da die Beiträge aus der Lohnsteuerbescheinigung übernommen werden.) - Beitragsbescheinigung der Berufsunfähigkeitsversicherung
- Beitragsbescheinigung der Risikolebensversicherung
- Beitragsbescheinigung der Lebensversicherung ohne Kapitalwahlrecht (erste Beitragszahlung vor dem 1.1.2005)
Kinder
- Geburtsurkunde (bei Geburt im Veranlagungszeitraum)
- Angabe zur Art des Kindschaftsverhältnisses: leibliches Kind / Adoptivkind /Pflegekind/ Enkelkind/Stiefkind
- Steuer-Identifikationsnummer des Kindes
- sofern keine Zusammenveranlagung der Eltern stattfindet:
Name / Geburtsdatum / ggf. abweichende Anschrift des anderen Elternteils / ggf. abweichende Anschrift des Kindes / ggf. Information darüber, dass keine Haushaltsgemeinschaft besteht (für Anerkennung des Entlastungsfreibetrags für Alleinerziehende) - Beitragsbescheinigung zum Nachweis der Kosten einer privaten Krankenversicherung des Kindes
- Bescheinigung über Kinderbetreuungskosten
Wichtig: Betreuungskosten müssen separat von Entgelt für Unterricht, Freizeitbeschäftigungen oder Verpflegung ausgewiesen sein - Zahlt Ihr Arbeitgeber Zuschüsse - was er für nicht schulpflichtige Kinder steuerfrei tun kann - teilen Sie uns das bitte mit.
- Bescheinigung über Schulgeld
Wichtig: Schulgeld muss separat von Verpflegungs-, Beherbergungs- oder Betreuungskosten ausgewiesen sein - über 18 Jahre
(soweit sie in Ausbildung, Studium etc. sind oder eine Behinderung haben)- Schul-, Ausbildungs- oder Studienbescheinigung
- Nachweis über auswärtige Unterbringung durch Mietvertrag oder Meldebescheinigung
- Arbeitsvertrag zum Nachweis über eine Erwerbstätigkeit des Kindes nach Abschluss der Erstausbildung (Ausbildung oder Studium)
Nichtselbstständige Arbeit
- Jahreslohnsteuerbescheinigung(en)
- Vertragsunterlagen zu Entschädigungen
- bei Beendigung eines Arbeitsverhältnisses: Abfindungsvereinbarung/Abfindungsvertrag (soweit vorhanden)
- Arbeitsmittel (typische Berufskleidung, Bürobedarf, Fachliteratur, PC, etc.)
- Aufwendungen für das häusliche Arbeitszimmer
... sofern kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung steht oder
... der Mittelpunkt der gesamten beruflichen Tätigkeit darstellt
[Aufwendungen für die Einrichtung / laufende Aufwendungen wie Miete/Nebenkosten; Beschreibung von Grund, Dauer und Anlass der beruflichen Nutzung; Größe des Arbeitszimmers und gesamte Wohnfläche] - Ausbildungs-/Fortbildungskosten [vom Arbeitgeber nicht erstattet]
- Beiträge Gewerkschaft bzw. Berufsverband
- berufsbedingte Umzugskosten [vom Arbeitgeber nicht erstattet]
- Bewerbungskosten (Fotos, Bewerbungsmappen, Porto, Fahrtkosten etc.)
- Bewirtungskosten [Beleg bitte vollständig ausgefüllt] / Verpflegungsmehraufwand [vom Arbeitgeber nicht erstattet]
- dienstliche Reisekosten [vom Arbeitgeber nicht erstattet]
- Aufwendungen doppelte Haushaltsführung
[Beschreibung der beruflich veranlassten Notwendigkeit der Zweitwohnung; Miete/Nebenkosten/Einrichtung/Anzahl Familienheimfahrten, Zuschüsse Arbeitgeber] - Fahrtkosten Wohnung – Arbeitsstätte (einfache Entfernung) bzw. tatsächliche Fahrtkosten mit öffentlichen Verkehrsmitteln
- Schuldzinsen (aus beruflichem Grund, wie z. B. Studiendarlehen)
- beruflich bedingte Telefonkosten
- Anlage VL (Bescheinigung über Vermögenswirksame Leistungen)
- Nachweise über Studienkosten (soweit eine abgeschlossene Ausbildung vorliegt oder das Studium im Rahmen eines Dienstverhältnisses absolviert wird)
- bei nebenberuflicher Tätigkeit (Übungsleiter, Betreuer o.ä.): Belege über die erzielten Einnahmen und ggf. entstandenen Ausgaben
- Nachweis über Aufwendungen für eine Rechtsschutzversicherung (mit Bescheinigung des Versicherers über den beruflichen Anteil)
Renten/Sonstige Einkünfte
- Renteneinkünfte
[Mitteilungen über die Anpassung zum 01.07., Leistungsmitteilungen] - Nachweise für Ausgaben, die als Werbungskosten geltend gemacht werden können (z.B. Kosten für Rentenberatung)
- Immobilienverkauf, wenn zwischen Erwerb und Veräußerung nicht mindestens 10 Jahre liegen:
Nachweise/Belege über Anschaffungskosten, Kosten die im Zusammenhang mit der Veräußerung entstanden sind und Abschreibungsberechnung
Vermietung und Verpachtung
Bestandsimmobilie
- Darlehensverträge bzw. neu abgeschlossene Darlehensverträge (Neu- und Umfinanzierung)
- Miet-/Pachtverträge bzw. neu abgeschlossene / geänderte Miet-/Pachtverträge
- Auflistung Mieteinnahmen und Nebenkosten (separat)
- Bescheinigung über Baudenkmal, Sanierungsgebiet etc.
- Nachweis von Schuldzinsen durch Jahreskontoauszug
- Nachweis der Bankgebühren per Kontoauszug
- Grundbesitzabgabenbescheid und Kontoauszüge mit entsprechenden Zahlungen
- Rechnungen und Kontoauszüge zu Handwerkerleistungen und Schornsteinfegerarbeiten bzw. Nachweis von Erhaltungsaufwand (z.B. Reparaturen, Erneuerungen vorhandener Einrichtungen) durch Handwerkerrechnungen und Kontoauszüge
- Nachweis der Kosten für Wasser, Strom und Heizung durch die Jahresabrechnung
- Abrechnungen der Hausverwaltung
- Versicherungspolicen
- Nachweis über Zahlung von Erbpacht (Kontoauszüge)
- Nachweise für Bürokosten (z.B. Telefonkosten, Porto, Schreibbedarf, Software) mittels Quittungen/Rechnungen und ggf. Kontoauszügen
- Aufzeichnung der Fahrten zum vermieteten Objekt und Terminen im Zusammenhang mit der Vermietung, z.B. WEG Versammlung
- Nachweis der Anschaffungskosten für Möbel bei Vermietung einer möblierten Wohnung mittels Rechnungen und Kontoauszügen
- Kostennachweis für Rechts- und Steuerberatung mittels Rechnungen
- Kostennachweis für Inserate oder Maklergebühren zur Suche eines Mieters/Pächters durch Rechnungen und Kontoauszüge
- Quadratmeterzahl der einzelnen Wohneinheiten und die Nutzung:
- selbst genutzt
- an Angehörige vermietet (bitte Name des Mieters angeben)
- an Fremde vermietet (bitte ebenfalls Name des Mieters angeben)
bitte alle direkt einer Wohneinheit zuzuordnenden Belege mit der Wohnungsbezeichnung versehen; die übrigen Kosten werden nach Quadratmetern aufgeteilt
bei nicht ausschließlich kostenpflichtiger Vermietung: Mitteilung über Zeiträume von Selbstnutzung oder kostenfreier Überlassung
- Angabe bzgl. der als Ferienwohnung genutzten Fläche
Erwerb einer neuen Immobilie im Veranlagungszeitraum
- Bescheid über Notargebühren und Grundbuchkosten
- Notarieller Kaufvertrag bzw. Schenkungsurkunde + ggf. Unterlagen zur Finanzierung wie Darlehensvertrag und Jahreskontoauszug von Darlehen
- Bewilligungsbescheid über Zuschüsse aus öffentlichen Mitteln zu den
Anschaffungs-/Herstellungskosten - Grunderwerbsteuerbescheid und entsprechender Kontoauszug
- Notarieller Kaufvertrag bzw. Schenkungsurkunde + ggf. Unterlagen zur Finanzierung wie Darlehensvertrag / Jahreskontoauszug von Darlehen
Kapitalvermögen
- Jahreserträgnisaufstellung je Konto/Anlageinstitut und die Steuerbescheinigung/Depotaufstellung
- Verträge und Nachweise über Zahlungsflüsse (Kontoauszüge) sofern weitere Einkünfte aus Kapitalvermögen vorliegen (z.B. Bausparverträge, Gesellschaftsdarlehen (inkl. Höhe der Beteiligung an der Gesellschaft), Privatdarlehen, Dividenden, Bonusaktien, Zinsanteile im verrechneten Kaufpreis usw.)
- bei ausländischen Kapitaleinkünften: Jahreserträgnisaufstellung der ausländischen Banken/Depots (mit Ausweis einbehaltener Steuerbeträge)
Weitere Unterlagen
Ausländische Einkünfte
- Nachweise über Einkünfte, die im Ausland erzielt wurden und Nachweis über Versteuerung im Tätigkeitsland durch Lohnsteuerbescheinigung und Bestätigung der ausländischen Finanzbehörde
Einkünfte aus Arbeitnehmertätigkeit in der Schweiz
- Jahreslohnausweis (ggf. Monatslohnabrechnungen)
- Arbeitsvertrag
- Bescheinigung der Pensionskasse mit Ausweis des obligatorischen und
überobligatorischen Pensionskassenanteiles - Information zur Beitragszahlung des Arbeitgebers für die Nichtberufsunfallversicherung (NBUV) und Krankentagegeldversicherung (KTG)
- Sofern vorhanden: Bescheinigung über Mitarbeitergewinnbeteiligung
- Sofern vorhanden: Unterlagen über Mitarbeiteraktienerwerbe mit Depotauszügen und Kapitalerträgen
Ich bin das erste Mal bei HSP
- Steuererklärung(en) des Vorjahres
- Steuerbescheid(e) des Vorjahres
- Rechnung des vorherigen Steuerberaters
- bei laufenden Einspruchsverfahren aus den Vorjahren: Korrespondenz mit dem Finanzamt (Kopie)
- Bankverbindung (bei erstmaliger Beratung oder Änderungen)